Dans le cadre de la procédure pénale menée dans le département principal d'enquête sur les délits économiques et la contrebande de la Commission d'enquête de la RA en vertu de l'article 285, partie 2, clause 3 du Code pénal de la RA, des données ont été reçues selon lesquelles l'organisation opérant sur le territoire de la République d'Arménie a généré des soldes débiteurs de TVA, puis afin de les récupérer auprès de l'État, il a reçu des factures fiscales pour la fourniture de biens d'une autre organisation qui lui était effectivement liée, ce qui a entraîné un débit de TVA d'environ 900 000 000 AMD et a pris mesures pour récupérer les montants débiteurs.
Au cours de l'enquête préliminaire menée, les personnes responsables ont présenté des calculs corrigés, et les montants débiteurs ci-dessus ont été affectés au remboursement des dettes fiscales résultant de ces corrections.
Une personne accusée d'un crime est considérée comme innocente jusqu'à ce que sa culpabilité soit prouvée par une décision judiciaire juridiquement contraignante conformément à la procédure établie par le Code de procédure pénale de la RA.
