في إطار الإجراءات الجنائية التي تم تنفيذها بموجب المادة 285، الجزء 2، البند 3 من القانون الجنائي في جمهورية أرمينيا، تلقت الإدارة الرئيسية للتحقيق في الجرائم الاقتصادية والتهريب التابعة للجنة التحقيق في جمهورية أرمينيا بيانات تفيد بأن المنظمة العاملة في أراضي جمهورية أرمينيا أنشأت جمهورية أرمينيا أرصدة مدينة لضريبة القيمة المضافة، ومن أجل استعادتها من الدولة، تلقى فواتير ضريبية لتوريد السلع من منظمة أخرى مرتبطة به فعليًا، مما تسبب في خصم ضريبة القيمة المضافة بمبلغ حوالي 900,000,000 AMD واتخذت التدابير اللازمة الحصول على المبالغ المدينة مرة أخرى.
خلال التحقيق الأولي الذي تم إجراؤه، قدم الأشخاص المسؤولون حسابات مصححة، وتم توجيه المبالغ المدينة المذكورة أعلاه لسداد الالتزامات الضريبية الناتجة عن هذه التصحيحات.
يعتبر الشخص المتهم بارتكاب جريمة بريئًا حتى تثبت إدانته بحكم قضائي ملزم قانونًا وفقًا للإجراءات المنصوص عليها في قانون الإجراءات الجنائية في جمهورية أرمينيا.
