6-й отдел Следственно-оперативной разведки Государственного налогового комитета Республики Армения получил оперативное сообщение о том, что компания, занимающаяся оптовой торговлей растительными и животными маслами и жирами в селе Зовуни Котайкской области, систематически занижает объем продаж, скрывая налоговые обязательства перед государственным бюджетом.
Для проведения расследования сотрудники Следственно-оперативной разведки Государственного налогового комитета предприняли и осуществили комплексные оперативно-следственные мероприятия. Были изучены электронные данные о деятельности компании, внутренние бухгалтерские документы и информация, отражающая фактические объемы деятельности. В результате изучения, анализа полученных данных и сравнения с данными, имеющимися в информационной базе налогового органа, были выявлены существенные расхождения между налоговым учетом и фактическими объемами деятельности. Выяснилось, что в 2024-2026 годах компания не отразила в налоговых расчетах выручку от продаж в размере около 359 миллионов драмов, в результате чего государственный бюджет не был рассчитан, а налоговая задолженность в размере более 100 миллионов драмов не была уплачена.
В результате, на основании полученных материалов, в Главное управление по расследованию экономических преступлений и контрабанды Следственного комитета Республики Армения было направлено заявление, в котором возбуждено уголовное дело.
В настоящее время проводятся процессуальные и оперативно-следственные мероприятия для выяснения всех обстоятельств инцидента, круга причастных лиц, применения к ним уголовно-правовых мер, а также для полного возмещения ущерба, причиненного предполагаемым преступлением.
Государственный налоговый комитет настоятельно призывает субъекты хозяйственной деятельности воздерживаться от порочного явления включения ложных данных в расчеты и отчеты, представляемые в налоговую инспекцию, и занижения объемов продаж.
Департамент расследований и оперативной разведки продолжит свою последовательную работу по выявлению и предотвращению случаев сокрытия налоговых обязательств и уклонения от уплаты налогов.
