تم الكشف عن حالة بيع البضائع دون تقديم المستندات المحاسبية وعدم دفع مبالغ كبيرة من الضرائب بشكل خاص من خلال الإجراءات الجنائية التي يتم التحقيق فيها في الإدارة الرئيسية للتحقيق في الجرائم الاقتصادية والتهريب التابعة للجنة التحقيق في جمهورية أرمينيا.
نتيجة للعمليات الإدارية واسعة النطاق التي تم إجراؤها خلال التحقيق الأولي، وتدابير التحقيق التشغيلية التي قام بها موظفو قسم التحقيق والاستخبارات التشغيلية التابع للجنة الإيرادات الحكومية في جمهورية أرمينيا، والدراسات التي أجراها موظفو لجنة الإيرادات الحكومية في جمهورية أرمينيا قسم المعلومات الضريبية وتحليل المخاطر، تم الحصول على بيانات واقعية عن المنتجات الغذائية وغير الغذائية ومؤسس الشركة التجارية والشخص الذي يدير النشاط فعلياً، وذلك بالاتفاق المسبق مع مدير تلك المؤسسة، وذلك لتجنب دفع الضرائب. ، انتهاكًا لمتطلبات عدد من مواد قانون الضرائب RA لعام 2019. من مارس إلى 2023 أخفى الشيء الضريبي للشركة في الفترة ما بين يناير. لم يصدر إيصالات لسجل النقد المراقب ولم يشطب الفواتير الضريبية عند إجراء المبيعات. وأدخل بيانات مشوهة في حسابات الضريبة.
ونتيجة لذلك، لم يدفعوا مبالغ كبيرة بشكل خاص من الضرائب إلى ميزانية الدولة. وعلى أساس الأدلة الكافية التي تم الحصول عليها من خلال الإجراءات الجنائية، بدأت الملاحقات الجنائية ضد مؤسس الشركة ومديرها، وفقا للمادة 290، الجزء 3، البنود. 1 و 2 من القانون الجنائي RA وتم توجيه التهم إليهم.
خلال التحقيق الأولي، قدم أفراد الشركة إلى مصلحة الضرائب المسؤولة حسابات ضريبية دقيقة، وأعلنوا عن رقم الأعمال المخفي سابقًا ودفعوا مبلغ 100.000.000 AMD لموازنة الدولة. يعتبر الشخص المتهم بارتكاب جريمة بريئًا حتى تثبت إدانته بحكم قضائي ملزم قانونًا وفقًا للإجراءات المنصوص عليها في قانون الإجراءات الجنائية في جمهورية أرمينيا.
