19 февраля 2025 года прокурор передал компетентному суду за участие в преступной организации, созданной бывшим Чрезвычайным и Полномочным Послом при Святом Престоле М.М. для осуществления отмывания денег, создания юридического лица и осуществления противоправной деятельности с его использованием.уголовное производство с утвержденным обвинительным заключением в отношении еще трех лиц, обвиняемых в уклонении от уплаты налогов в особо крупных размерах.
В уголовном производстве, расследуемом Следственным комитетом под надзором Управления по преступлениям против экономической деятельности Генеральной прокуратуры, установлено, чточто бывший чрезвычайный и полномочный посол при Святом Престоле М.М. вместе с Л.А., Т.Э., М.В. и другими лицами в составе преступной организации с предварительного согласия Г.Х. и при содействии других лиц осуществлял противоправную деятельность путем создания юридического лица и использования его.В рамках соглашения с руководителями ряда компаний-резидентов Республики Армения он выразил готовность использовать своего Чрезвычайного и Полномочного Посла при Святом Престоле, Посла Армении в Военном Суверенном Завете Мальты, в обмен на получение особо крупных сумм незаконного вознаграждения от принадлежащей ему организации SAMTELL.Фактор членства в семье президента РА и его влияние В результате армянский счет организации-нерезидента, созданной для сокрытия запрещенной деятельности, пополнился на 6 миллиардов 103 миллиона 104 тысяч армянских драмов, 12 миллионов 795 тысяч долларов США.952 миллиона 281 тысяча российских рублей и 1700 евро.
В результате вышеуказанных действий компании-резиденты РА нанесли государству убыток в виде неуплаченных налогов в размере 1 млрд 504 млн 382 тыс драмов.
На счет организации, созданной для осуществления противоправной деятельности в 2013-2018 годахВышеупомянутые особо крупные суммы, переведенные различными компаниями-резидентами и нерезидентами, а также физическими лицами, аффилированными с М.М., образовавшиеся в результате операций по вкладам наличными: 6 миллиардов 103 миллионов 104 тысяч драмов, 12 миллионов 795 тысяч долларов США,952 миллиона 281 тысяча российских рублей и 1700 евро почти полностью были обналичены лицами, аффилированными с М.М. Часть из них была внесена наличными рядом лиц и смешана со средствами ряда организаций-резидентов и нерезидентов, аффилированных с М.М.одной из компаний, в лице учредителя и директора Б.С., главного бухгалтера А.М., путем смешивания денежных средств, поступивших на счет этой компании, с другими средствами, не подтвержденными законной деятельностью компании и имеющими преступное происхождение,В компанию ИП "Велофирма" ("Double Tree by Hilton Hotel") было вложено 11 млрд 154 млн 994 тыс драмов, в результате чего были легализованы особо крупные суммы криминального происхождения.
Предварительным следствием также установлено, что М.М. и Л.А.будучи фактическим руководителем и ответственным лицом компании по оптовой торговле топливом, получившей государственную регистрацию 17 декабря 2012 года, организованной участниками преступной организации, с 18 ноября 2014 года директор компании Т.Э., главный бухгалтер компании А.М.включение искаженных данных в расчет, представленный в налоговый орган, с целью уклонения от уплаты налогов на сумму 396 млн драмов.
В частности, М.М., являющийся фактическим руководителем компании, занимающейся оптовой торговлей топливом, вместе с Л.А., фактически руководившим деятельностью компании,располагая реальными данными об налогооблагаемой прибыли общества за 2019 год, поручил директору общества Т.Е. и главному бухгалтеру А.М. представить в налоговый орган искаженные данные, во избежание уплаты особо крупных сумм налогов, и направил на совершение указанного преступления.
Для осуществления преступного умысла Т.Е. и А.М., несущие ответственность за организацию бухгалтерского учета и сдачу финансовой отчетности компании ПБ "Капреко" и соблюдающие ряд других требований, предусмотренных законодательством,По внесению изменений в договор, заключенный 5 ноября 2014 года с вышеуказанной компанией и компанией ПБ "Зангезурский медно-молибденовый комбинат", на основании договора, подписанного 17 января 2017 года, от компании ПБ "Зангезурский медно-молибденовый комбинат" за текущий год получен авансовый платеж в размере 1 млрд 980 млн драмов.Чтобы не платить налог на прибыль в размере 396 млн драмов, полученных после заключения вышеуказанного договора, Т.Э. и А.М.конвертировала указанную сумму, перечисленную на счет предприятия, указанного в договоре поставки продукции, в сумму кредита, после чего в нарушение требований статей 53 и 104 НК РФ,В расчет годового подоходного налога за 2018 и 2019 годы они внесли искаженные данные.
19 февраля 2025 года прокурор утвердил обвинительное заключение в отношении ТЭ, АМ и МВ и передал дело в Уголовный суд общей юрисдикции Еревана.
