Dans le cadre de la procédure pénale menée en vertu de l'article 285, partie 2, clause 3 du Code pénal de la RA, le département principal d'enquête sur les délits économiques et la contrebande de la Commission d'enquête de la RA a reçu des données selon lesquelles l'organisation opérant sur le territoire de la RA La République d'Arménie a généré des soldes débiteurs de TVA, puis, afin de les récupérer auprès de l'État, il a reçu des factures fiscales pour la fourniture de biens d'une autre organisation qui lui était effectivement liée, ce qui a entraîné un débit de TVA d'environ 900 000 000 AMD et a pris des mesures pour récupérer les montants débiteurs.
Au cours de l'enquête préliminaire menée, les personnes responsables ont présenté des calculs corrigés, et les montants débiteurs mentionnés ci-dessus ont été affectés au paiement des dettes fiscales résultant de ces corrections.
